公司财务部门工作计划2022【3篇】 财务下一步工作计划怎么写
日子如同白驹过隙,当工作进入新的阶段时候,我们必须做好心得工作计划,这样才能让工作有条不紊的展开。那么工作计划该怎么写呢?下面是范文网小编收集的公司财务部门工作计划2022【3篇】 财务下一步工作计划怎么写,供大家参阅。
为了适应公司远期上市的需要,对财务工作做如下规划。财务规划分四个部分:财务现状;财务目标;财务措施;实施步骤。
现状:公司刚刚成立,各项制度没有完善,其根源是财务岗位不健全,核算监控不完善;其影响是,公司的账务,对内,不能完整地反映和监督公司的资产,不能及时、可靠地提供公司经营管理所需的财务信息,对外,也不能合法、合理地进行纳税申报。
目标:建立规范、适用、高效的财务体系,为公司未来上市打下坚实的财务基础。其对内能安全地监控公司资产,为公司提供可靠的财务信息;对外能按照会计准则、税收法规出具规范的财务税务报告。
措施:包括财务部门建设、业务流程的制订、财务制度的完善、管理制度的落实、信息系统的提升。
步骤:财务目标的实现分为近期、中期、远期三步走。
第一步:近期目标是会计核算的规范划、准确化。利用财务软件,满足公司目前经营管理的需要;满足依法申报纳税的需要。达到近期目标的标志是建立财务软件。近期目标计划到2015年5月完成。
近期目标的核心是会计核算的规范化和准确化,要在“准确”上下狠功夫,工作重点是:
1、目前财务的初步建设,包括财务初建财务帐、岗位的设置、职责的制订、业务流程的规范。做到财务岗位健全、分工明确、流程规范、各司其职、各负其责。
2、相关部门与财务工作配合要点。相关部门要按规定传递单据至财务部,便于发生业务及时进行账务处理。
3、着重解决无费用、无数据、无账目的问题。在会计的协调下,各岗位对分管的账目进行核实、调整,做到账目清、金额准、账理通、报表实。为公司账目清晰打下基础。
4、初步建帐的方法有二种,传统手工帐,手工记账比较繁琐,而且计算量大,时间相对用得多。会计电算化即xx财务软件或xx财务软件,会计电算化操作简单,计算快,节约了大部分时间。
第二步:中期的目标是形成符合财务软件的财务管理体系。中期目标的标志是公司的总账、应收及应付、存货模块的成功上线并试运行,预计2020年6月完成;远期目标是形成规范、适用、高效、成熟运作的财务管理体系,为公司未来上市打下坚实的财务基础。远期目标的标志是公司需要的设立的科目各全面推广上线,并正常运作,预计2020年10月完成。实现中远期财务规划的目标的需要开展以下工作:
1、中远期财务部门建设。建立制订公司需要的、侧重于稽核监督的财务岗位、岗位职责、业务流程。
2、符合公司管理需要和未来企业发展需要的财务制度建设(待制订)。
3、狠抓业务流程、财务制度的贯彻执行。
4、在业务流程和财务制度实施和运行正常的条件下,开展公司上线的培训工作。
5、推动财务管理系统的上线,提升公司的管理水平。公司总账、应收及应付、仓库模块的初始化工作,新上线的业务与旧的速达账务并行一个月,确保新业务上线成功。以上财务目标的实现,需要公司高层领导一以贯之的大力推进,更需要公司相关部门一心一意的积极配合。
一、当前财务核算工作的现状及存在的问题
当前公司财务分为两大部门,核算部和财务部,其具体分工为核算部负责核算公司的销售、回款、费用等,负责核算公司真实的财务收支及损溢情况;财务部负责核算公司的税务报表并使其满足GSP对财务的管理要求。
由于核算部是由以前的营销内勤独立而出的一个部门,很多部门包括核算内部人员对核算部门的职能定位不清晰,责权不分,所以目前核算部的工作基本上都是重复着以前营销内勤的工作。而内勤工作繁杂,工作职责则更像业务员的保姆,包揽着记帐、算费用、找票、贴票等一切工作;另一方面核算部起着衔接营销和财务的作用且做着许多与财务相重复的工作。
当前核算部对业务的核算工作是以产品类别为层次划分,业务员和商业客户要同时对接几个核算人员,不利于业务员和商业客户的管理,也不利于核算部工作职责划分和对核算工作的监管。营销和财务缺少必要的沟通,更多的寄希望以内勤(现核算)完成两个部门之间的所有衔接工作,而现今核算已做为一个财务分支部门,更多的是通过服务发挥它的管理职能。财务工作需要证据支持,作为财务的核算工作也是如此,类似于口头形式的、缺少控制程序的政策是无法做为核算依据的。
二、完善财务核算工作的建议
1、精简优化业务核算流程,避免重复劳动
①所有的回款(电汇、现金)工作由出纳与计划内勤沟通认领,并将回款信息登记到统一收款确认平台,同时开具收款收据递交核算部,核算部根据财务的收款收据登记流水下帐,既可以减少每月底与财务核对收款的工作,又可避免核算组无根据的乱下帐;
②业务员直接将汇票上交或邮寄到财务部门(业务员上交或邮寄汇票时必须附上纸质下款确认信息),由财务部门保管、审核汇票,审核通过的汇票登记到统一收款确认平台,并同时开据收款收据移交核算部下帐,审核不通过的汇票直接与业务员沟通承兑证明之事。这样既可以避免核算收到汇票就下帐,而财务审核不通过未下帐造成两边回款不符的情况,又可以避免汇票在流转过程中的遗失风险,同时可以减少审核不通过汇票打证明的流转时间。
③鉴于时空系统具有发票点单控制功能,将开票点单工作由核算移交到财务,由财务开票员完成点单及开票的工作,并由开票员统一邮寄至相关业务员,可以减少发票传递环节,避免发票遗失责任的推诿,同时财务可以根据每月进项随时控制发票的开具达到控制销项,可以避免以前核算一扑拉的开票点单,而到月底财务进项不足的情况,同时财务掌握着客户最及时准确的收款信息,也可以根据回款情况控制开票。
④对核算部门员工重新按地区划分,核算部所有员工充分了解本公司的所有业务类型一方面可以在内部起到相互监督作用(比如在审核相关单据时,若同一政策两个核算员出现两种解释就会发现问题),另一方面核算部门任何人员及工作内容变动都不至于影响到公司的核算工作;对于业务员来说,按地区划分核算员,他们就只需要找一个核算员一站式服务,对于扣款工作也不会存在漏扣或重复扣(以前是二部有款在二部扣,三部有款在三部扣,无法及时控制);对于商业客户来说,算返利更便捷,对帐更简单及时。审计与客户的对帐差异也只需一个人跟踪执行。
⑤业务员在向计划部门下单时须同时提供开票价和结算价,计划部门人员在系统中开单时须同时将开票金额冲差至结算金额,业务员在与核算对帐时,对于单价冲差只能通知计划部门冲差,核算部门只负责各种税票折让形式的冲差,节约对帐时间、减少对帐差异和明确差异责任。
2、明确完善平台分工,深化各平台职责权限
确定以回款确认及发票信息平台、采购核算平台、费用核算平台作为各部门职能分工和工作内容的信息平台,三个平台部门各司其职、各负其责。
回款(包含汇票)确认、开票及所有的销售核算工作归口销售会计职能,回款确认信息及开票信息登记至统一回款确认及发票信息平台;销售会计需要定期按规定格式导出发货流水,按权责发生制原则核算出当期相应返利、补差、提成、促销费等,并登记至统一发货确认平台;
采购核算平台由采购部用于确定采购成本的核算,月底采购部应根据销售会计发货确认平台的数据核算出当期已销商品的采购成本;
费用核算平台用于营销费用的核算,现暂由审计部根据当期审计确定实际支付的相关费用登记至费用核算平台;
最后,由核算部根据上述平台数据在次月5号之前编制出本月按权责发生制原则核算的损溢情况表以及按收付实现制原则核算的收支结余情况表,次月2号之前编制出当月的应收报表、回款任务的下达及更新工作;
营销部根据核算部下达的回款任务负责催收及发货控制。
3、建立健全政策、制度的制定程序,加大制度的执行力度
现今的营销政策仅由营销部制定,既无相关控制点也无相关控制程序,政策的投入和产生的效益对财务来说只能是马后炮,财务无法发挥事前预警、事中控制的管控作用。而且政策口头化、随意性较大,严重影响了业务对帐,加大了核算工作的差异,建议营销政策的制定须有纸质文件到财务部门备案。
公司营销制度规定促销费、基药补差、按流向拿提成等涉及商业流向的工作,必须提供商业单位电子流向和纸质盖章的流向证明,开放平台数据的查阅,然而在审核相关单据时大部分都不能完整提供上述流向证明,须加大制度的执行力度,否则财务审核流于形式。
三、对财务核算工作的规划
为贯彻严总对公司财务战略规划的安排,为了使财务核算工作更好地为公司的业务发展服务,加强核算管理,完善各项财务管理制度,做到工作长计划、短安排,使核算工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。计划对公司的核算工作采取分块核算的模式,即以采购核算、销售核算、费用核算、资金核算四大块进行职能划分和核算监管。
1、采购会计负责公司的采购核算和管控
核算内容:当期购进商品的成本、费用,与资金会计协调计划应付供应商的货款,核算本期所销商品的采购成本,核算本期的进项税额并与销售会计做好沟通协调;
管控内容:根据历史数据分析公司经济采购批量,为降低采购成本、仓储成本作决策参考,认真分析商品采购价格的波动,并与历史采购价格、行业其他公司同种产品采购价格对比分析,监控采购价格。
2、销售会计负责公司的销售核算和管控
核算内容:当期销售收入的核算,当期各项费用的计提,应收帐款的核算和监管,结合进项税额信息核算本期的销售税额。
管控内容:对当期收入按部门、业务员、产品类别进行趋势分析,为营销决策提供依据,对各项费用进行投入产出分析,为费用政策的制定提供依据,监控不合理费用的发生。
3、费用会计负责公司管理费用核算和管控
核算内容:当期管理人员的费用开支核算,及时计提管理部门的相关费用,核算当期的所得税费用。
管控内容:对相关人员发生的费用分部门核算到各个具体人员,并对费用发生情况进行数据分析,包括与公司制度规定及历史数据进行对比分析,监控费用开支和公司税负率。
4、资金会计负责公司的资金核算和管控
核算内容:包括公司资金的收支结余核算;公司资金使用成本的核算;公司资金规模及结构的优化核算;投资及融资成本的核算。
一、2020年的全面财务预算
也就是要把2020年全年的客流量、销售收入、各项成本、费用、利润总额等全部做一个初步的预算,并对2020年全年的各类资产购置、材料采购(分具体的品种明细)进行初步预算。这样,在年初就可以预知2020年全年的大致经营情况。
规定完成日期:12月20日前。
二、2020年全年的资金计划
在全年预算的基础上,对2020年全年的资金收支情况进行预测,做出2020年的资金计划,为2020年总体的资金调度和安排提供参考依据。
规定完成日期:12月20日前。
注:公司目前暂时不考虑现金流量的问题。
三、对所有的资产进行全面盘点
要求财务部组织对公司全部资产进行年终全面盘点,并与2020年的年终全面盘点进行比较分析,找出资产增减的原因。
规定完成日期:2020年1月5日前。
四、对2020年全年的经营情况做进行全面的总结分析
1、对公司2020年全年的经营情况进行总结:包括收入、客流、成本、费用、利润、资金实际收支、资产和负债的增减变动等;
2、与2020年全年的经营情况做对比分析总结;
3、对2020年的任务指标完成情况进行分析总结。
规定完成日期:2020年1月15日前。
五、做全年的工作总结报告
要求所有从事财务工作的人员,从经理到库管员都要做一个全年的工作总结
规定完成日期:2020年1月15日前。
六、年终评优
对财务系统的每个岗位都评选出一个先进来,具体评选办法另发。
七、召开年终工作总结表彰大会
计划在春节前,在全公司召开一个所有财务人员都参加的“年终财务工作总结大会”,并现场对评选出来的先进进行表彰。