出纳岗位说明书3篇 会计出纳岗位说明书
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会计岗位说明书
会计分为:现金和总账两个岗位 现金,又叫出纳。现金会计岗位职责
1、严格执行国家有关的现金管理制度,熟练掌握收付办法和手续。
2、认真审核原始凭证的合法性,正确和完整性,保证内容真实、手续完备。
3、记账凭证的填制要准确反映经济内容的主体,正确运用会计科目和记账规则,做到摘要简明扼要,数字准确,内容完整。
4、根据审核无误的原始凭证,及时办理收付款业务。对于大的开支项目,必须经过会计主管人员或领导同意方可办理。收付款后,要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。
5、根据办理完毕的记账凭证,逐日逐笔登记现金日记账,并结出当日余额,做到日清月结、账款相符。
6、库存现金不得超过银行核定库存限额,超过部分要及时送存银行,保证安全。不得以“白条子”充抵库存现金,更不得任意挪用现金。库存现金与账不相符时,应及时报告领导查明原因。
7、不准“坐收坐支”现金,做到“收到解交”、“支则提取”,不套取现金。
8、做好债权债务的清理工作,对各项借款要定期清理催收。做到一事一借一报,对同一人的现金借款要前款不清,后款不借。
9、按时发放奖金福利及学生的奖学金、生活补贴、勤工俭学等费用
10、做好学生的收费及欠费管理工作。
11、认真做好基建总账的记账、报账工作,按时编制和报送报表。总帐会计职责
一、认真学习国家有关的财经法规、制度,以及财务工作规则,并以此指导岗位的具体工作
会计职责
一、按照国家财务制度的规定,认真编制并严格执行财务计划、预算,遵守各项收入制度,费用开支范围和开支标准,分清资金渠道,合理使用资金,保证完成财政上缴任务。
二、按照国家会计制度的规定、记账、算帐、报账,做到手续完备,内容真实,数字准确,账目清楚,日清月结,按期报帐。
三、按照银行制度的规定,合理使用贷款,加强现金管理,做好结算工作。
四、按照经济核算原则,定期检查,分析财务计划、预算的执行情况,挖掘增收节支的潜力,考核资金使用效果,揭露经济管理中的问题,及时向领导提出建议。
五、按照国家会计制度的规定,妥善保管会计凭证、账簿、报表等档案资料。
六、遵守宣传、维护国家财政制度和财政纪律,向一切违法乱纪行为作斗争。
七、及时准确反映一定时期内各项资金的收支情况,月、季、年末要将资金的来源、运用、结存情况编制报表,并上报院领导及有关部门。
八、认真及时登记各项经济业务,科目、项目登记准确,每批传票登记终了,编制平衡表,登记总帐,并做到总帐、明细账相符。
九、认真及时清理往来帐目,发现问题及时处理,杜绝呆帐、死帐。
十、认真及时清理核对固定资产帐,年中年末与设备科对帐,及时处理帐面差额部分及实物报损、处理工作。
十一、传票、帐本既是整理、装订归档,并移交档案部门。
十二、按时、按比例计提、上缴各项税金。
十三、按时、按比例提交住房公积金,并做好其他服务工作。
1负责填制收付款凭证，按规定办理款项收付业务
2办理完毕收付业务，加盖收付讫章，填制凭证后，单据及时转给相关会计，不得压票，及时取回各种银行单据，对账表等，返给相关会计
3定期盘点现金和核对银行存款对账单，并编制“银行存款余额调节表”
4建立健全出纳各种账目，及时序时登记现金和银行存款日记账，做到日清月结
5按月进行现金日记账及银行存款日记账与总账的核对，保证账账、账款相符
6负责妥善保管库存现金，保管有价证券，保管有关印章，各类支票、发票和收据等
7办理银行开户、清户、变更、年检等相关工作
8、配合会计处理其它财务相关工作
出纳岗位说明书
职位名称：出纳
职位代码：CW-03
所属部门： 财务科 职
系：文员
直属上级：财务科长 直接下属： 无
间接下属： 无 岗位编制：一人 二．工作内容:
一、现金收付业务
1、根据日常经济业务需要，不定期从银行出纳处提取现金，收妥入帐；
2、负责销售废品的现金收取业务；
3、根据经相关主管负责人审批的物流材料采购业务凭证负责日常的采购业务现金支付；
4、根据经相关主管负责人审批的费用报销凭证负责费用的报销；
5、临时发生的其他现金收付业务。
二、编制会计凭证
1、对发生的经济业务凭证进行审核，要求内容完整、金额准确，对不符合要求的票据有权拒付；
2、对布料、花边及部分木材，根据经审核无误的采购凭证，将运费分摊到每笔相应货品材料的单价成本里。
3、对本期发生的现金收付业务及报帐业务逐笔编制记账凭证；
4、以每60页为一本记账凭证，并对本期发生的经济业务加以汇总，编制丁字帐。
三、负责登记现金日记账，做到日清月结，帐实相符，月末与总账核对一致。
四、负责财务部办公用品的管理和财务部每月考勤的上报。
五、负责银行汇款及每月20日前全厂电费、电话费的结算。
六、完成上级交办的临时性工作。三．聘用，解聘条件
教育背景:
◆会计、财务或相关专业大学专科以上学历。培训经历:
◆接受过管理学、战略管理、组织变革管理、人力资源管理、经济法、公司产品的基本知识等方面的培训。经
验:
◆2年以上企业财务管理工作经验。技能技巧:
◆具有较全面的财会专业理论知识、现代企业管理知识，熟悉财经法律法规和制度；
◆熟悉财务相关法律法规、投资、进出口贸易、企业财务制度和流程； ◆参与过较大投资项目的分析、论证和决策； ◆熟悉税法政策、营运分析、成本控制及成本核算； ◆具有丰富的财务管理、资金筹划、融资及资本运作经验； ◆良好的口头及书面表达能力。态
度:
◆工作细致、严谨，并具有战略前瞻性思维；
◆具有较强的判断和决策能力、人际沟通和协调能力、计划与执行能力； ◆具有较强的工作热情和责任感。2）解聘条件
对工厂造成重大浪费，连续三个月不能按时完成工作
不能有效改善以及创新，完不成总经理所定目标，从而使工厂一成不变。弄虚作假，有损工厂利益以满足个人利益
因为工作不深入不细致不勤劳造成的漏洞，给工厂带来重大损失。不能持续的提出工厂的改进建议，没有工作能动性，没有创新意识。文控资料混乱。没有团队协作精神或能力 四．权限
1、资金的分配权力
2、具体工作开展的决策权
3、对不执行财务规章制度的部门的处罚权，报总经办处罚。
4、由总经理授权处理的其他重要事项
5、有对仓库以及其他部门财务运转情况的随时检查的权力。
6、有对供应部门经营活动随时检查的权力。五．需要上报报表以及报告
1）对总经理—— 六．工资，绩效，奖金
1）保底工资 2）绩效工资 七．差旅费报销标准
1）交通以及伙食费实报实销
2）住宿标准为100元以下。以上部分自费 八．工作以及生活福利标准
1）工作场所:办公室。
环境状况:舒适。
危 险 性:基本无危险，无职业病危险。办公用品：电脑一台，一般办公设备、工作时间特征 正常工作时间，根据工作情况加班。无加班工资。2）提供室内住房
3）提供每年一次的回家往返车票
6）按国家规定给与保险。但不以现金形式支付。（工作满一年后）8）每周规定休息两天。工作时间为早八点到当日任务完成。九．处罚标准
1）因自身原因造成的损失，按照损失金额50%处罚
2）因下属原因或集体原因造成的损失，按照损失金额80%由其自行分配处罚金额。十．考评办法
聘用与解雇按月评，季度评，年评，按人力资源部的表格打分为标准。
处罚按标准由总经办做出评定 十一。所使用表格，以及执行文件 十二。工作流程及说明 十三。招会制度